会社の決算を安く済ませたい、税理⼠に丸投げしたいけど料⾦が⾼そう……。そんな悩みをお持ちではありませんか︖
実は、税理⼠に決算業務だけを依頼することで、格安で質の⾼いサービスを受けられるのをご存知ですか︖
「税理⼠に決算のみを依頼するメリットって何︖」「どうやって信頼できる税理⼠を⾒つければいいの︖」そんな疑問にお答えします。
本記事では、税理⼠に格安で決算だけを依頼するメリットと、失敗しない税理⼠の選び⽅について詳しく解説していきます。税理⼠との上⼿な付き合い⽅を知ることで、会社の業績アップと経営者の負担軽減につながるはずです。
もう決算期の悩みとはおさらばです。ぜひ最後までお付き合いください。
税理⼠に決算のみを格安で依頼するメリットとは︖
費⽤を抑えられる
税理⼠に決算申告のみを依頼することで、通常の税理⼠顧問契約と⽐べて⼤幅に費⽤を抑えられます。年間を通して税務や会計の業務をお願いするのではなく、決算期に必要な作業だけを依頼するため、経費削減につながるでしょう。
格安で決算のみを依頼できる税理⼠事務所では、決算申告に特化したサービスを提供しています。必要最⼩限の業務に絞ることで、低価格を実現しているのです。また、オンラインでのやり取りを中⼼にすることで、さらなるコストカットを図っている事務所もあります。
ただし、安さを重視するあまり質の低いサービスを選ばないよう注意が必要です。料⾦プランや⽀払い⽅法を⼗分に確認し、⾃社のニーズに合った税理⼠を⾒つけましょう。
信頼性のある決算書を作成できる
税理⼠に決算申告を依頼することで、信頼性の⾼い決算書を作成することができます。税理⼠は、会計および税務の専⾨家であり、財務諸表の作成に関する深い知識を持っています。
決算書は、会社の経営状況を正確に反映したものでなければなりません。税理⼠が代⾏して作成することで、計算の誤りや不備を防ぎ、税務署から信頼される決算書を作ることができるのです。また、銀⾏などの⾦融機関に提出する際にも、税理⼠が関与した決算書は信⽤⼒があると評価されます。
税理⼠は、最新の税法改正にも精通しているため、決算申告の際に有利な節税対策を提案してくれる場合もあります。society5-0の実現に向けて、IT化が進む中で、税理⼠の専⾨的なアドバイスは重要な役割を果たすでしょう。
経理担当者の負担を軽減できる
決算申告の代⾏を税理⼠に依頼することで、経理担当者の負担を⼤幅に軽減できます。決算書の作成には、⼀年分の取引を集計し、適切に仕分ける必要があります。この作業は⾮常に煩雑で、時間もかかります。
特に、⼩規模な会社では経理担当者が⼀⼈で複数の業務を兼任していることが多く、決算期の繁忙な時期に決算業務が集中すると、本来の業務に⽀障をきたしかねません。税理⼠に決算申告を任せることで、経理担当者は⽇々の経理業務に専念でき、効率的に働くことができるでしょう。
また、最近ではクラウド会計ソフトの普及により、経理業務のIT化が進んでいます。税理⼠事務所の中にも、クラウド会計ソフトに精通しているところが増えています。IT化を進めながら、税理⼠にも決算業務を任せることで、最⼤限に経理業務を効率化できるはずです。
計算ミスや申告漏れを防⽌する
税理⼠に決算申告を依頼することで、計算ミスや申告漏れを防ぐことができます。決算書の作成には、複雑な会計知識が必要とされます。経理担当者が税法に詳しくない場合、計算を誤る可能性があります。
また、決算申告書の提出には期限があり、期限を過ぎると延滞税が課されます。申告漏れは、税務署から指摘を受ける原因にもなります。税理⼠に依頼することで、このようなリスクを回避できるでしょう。
税理⼠は、⽇々の会計処理から決算書の作成、そして申告書の提出まで、⼀連の流れを熟知しています。社内の経理担当者とは違い、様々な会社の決算申告を⼿がけているため、ミスが起こりにくい仕組みを持っています。税務調査のリスクを減らすためにも、プロに任せることをおすすめします。
税理⼠に決算だけ依頼する際の注意点
⼗分な節税アドバイスが受けられない可能性がある
税理⼠に決算申告だけを依頼する場合、⼗分な節税のアドバイスが受けられない可能性があります。決算申告だけを依頼する場合、税理⼠との関わりは決算期に限定されるため、⽇々の取引や経営状況を詳しく把握してもらうことが難しいからです。
節税対策は、⽇々の経理処理や取引のタイミングなど、きめ細かい対応が必要です。決算期だけの関わりでは、有効な節税アドバイスを受けることが難しくなります。
また、節税対策には中⻑期的な視点が⽋かせません。決算申告だけを依頼していると、将来を⾒据えた節税プランを⽴てづらいというデメリットもあります。
経理書類の準備に⼿間取ることも
決算申告の代⾏を依頼する際は、経理書類を税理⼠に提出する必要があります。依頼者側で領収書や請求書などの書類を整理しておかなければ、税理⼠は正確な決算書を作成できません。
経理書類の整理は、普段から⾏っておくことが⼤切ですが、疎かになっていると決算期の⼿間が増えてしまいます。税理⼠への提出期限に間に合わない場合、早期の申告ができず、延滞税が発⽣するおそれもあります。
また、書類の不備があると、税理⼠から問い合わせがあり、余計な⼿間が発⽣します。税理⼠に決算申告を丸投げする場合でも、依頼者側である程度の準備は必要だと覚えておきましょう。
駆け込み依頼だと割⾼になる
決算期が近づいてから慌てて税理⼠に依頼すると、割⾼な料⾦設定になることがあります。多くの税理⼠事務所では繁忙期の料⾦が⾼めに設定されているため、直前の依頼だと割り増し料⾦を請求されるおそれがあります。
税理⼠も決算期は多忙を極めます。限られた時間の中で、できるだけ多くの顧客の決算申告を完了させなければならないのです。直前の駆け込み依頼は、税理⼠にとって⼤きな負担となります。期限に間に合わせるために、⼈員を追加投⼊したり、残業が発⽣したりするため、⾼めの料⾦設定になるのです。
料⾦を抑えたい場合は、早めに税理⼠に相談し、余裕を持って依頼することが⼤切です。料⾦の交渉にも応じてもらいやすくなるでしょう。
サポート範囲を事前に確認する
税理⼠に決算申告のみを依頼する場合、サポートの範囲を事前に確認しておく必要があります。決算申告だけを税理⼠に丸投げする格安プランでは、税務調査が⼊った場合の⽴会いが含まれていないことがあります。
税務調査は、税務署から指摘を受けると、社会的信⽤の失墜や多額の追徴課税などの不利益を被るおそれがあります。税理⼠に⽴ち会ってもらうことで、リスクを軽減できます。
また、税理⼠によっては決算後の経営指導やアフターフォローがサポート範囲に含まれていないことがあります。会社の成⻑を⽀援してもらうためにも、しっかりとコミュニケーションが取れる体制が整っているかどうかを確認しておくことをおすすめします。
法⼈決算を税理⼠に丸投げする際の料⾦相場
売上規模や取引量で報酬は変わる
法⼈の決算申告を税理⼠に依頼する際の料⾦は、会社の売上規模や取引量によって変わります。年間売上⾼が⼤きいほど、取引量が多いほど、税理⼠報酬は⾼くなる傾向にあります。
⼀般的に、年間売上⾼が1,000万円未満の⼩規模な会社であれば、10万円〜20万円程度の報酬で決算申告を依頼できます。⼀⽅、年間売上⾼が1億円を超える会社になると、50万円〜100万円程度の報酬になることもあります。
また、取引量が多ければ、仕訳作業や証憑チェックなどに時間がかかるため、報酬は⾼くなります。会社の規模や取引内容に応じて、税理⼠に⾒積もりを依頼することをおすすめします。
記帳代⾏の有無で費⽤が変わる
決算申告の料⾦は、記帳代⾏の有無によっても変わります。記帳代⾏とは、⽇々の取引を会計帳簿に記録する作業を税理⼠に委託することです。
記帳代⾏を税理⼠に依頼する場合、別途料⾦が発⽣します。ただし、記帳代⾏を依頼することで、決算申告がスムーズに進むというメリットがあります。⽇々の取引が正確に記帳されていれば、決算書の作成もしやすくなるからです。
⼀⽅、記帳は⾃社で⾏い、決算申告だけを税理⼠に依頼するケースもあります。この場合は、記帳代⾏料⾦がかからない分、決算申告の料⾦は安くなります。ただし、⾃社で正確な記帳ができていなければ、決算申告の質にも影響します。
会社の事情に合わせて、記帳代⾏の有無を検討することが⼤切です。
格安プランと顧問契約の費⽤を⽐較検討
決算申告だけを依頼する格安プランと、税理⼠と顧問契約を結ぶ場合の費⽤を⽐較検討することが重要です。格安プランは、決算申告に特化しているため、税理⼠報酬を抑えられるメリットがあります。
しかし、格安プランでは、税務相談や経営指導などのサポートが限定的になります。会社の成⻑を⽀援してもらうには、顧問契約を結ぶ⽅が適しているかもしれません。
顧問契約を結ぶと、税理⼠が定期的に会社を訪問し、経営者の相談に乗ってくれます。税務や会計の質問にも随時答えてもらえるので、経営判断のサポートになります。ただし、顧問料は格安プランよりも⾼額になります。
会社の成⻑段階やニーズに合わせて、格安プランと顧問契約のメリット・デメリットを⽐較し、最適な選択をすることが⼤切です。
追加費⽤が発⽣するケースを確認
税理⼠に決算申告を依頼する際は、追加費⽤が発⽣するケースを確認しておく必要があります。決算申告の基本料⾦以外に、別途料⾦が発⽣することがあるからです。
例えば、税務調査への⽴ち会いや、税務署からの問い合わせ対応などは、追加費⽤になることが多いです。また、決算後の経営指導や税務相談なども、別途料⾦を請求されるケースがあります。
さらに、領収書や請求書などの証憑類が整理されていない場合、税理⼠が整理する必要があり、その作業費⽤も追加になることがあります。
料⾦体系は税理⼠事務所によって異なるため、事前に⼗分な説明を受け、追加費⽤の有無を確認しておきましょう。追加費⽤の⾦額や発⽣条件もチェックし、トータルの費⽤を⾒積もっておくことが⼤切です。
確定申告も税理⼠に依頼するメリット
法⼈税と所得税の節税効果を⾼められる
法⼈の決算申告に加えて、個⼈の確定申告も税理⼠に依頼することで、節税効果を⾼められます。法⼈税と所得税は密接に関連しているため、両⽅を⼀体的に税理⼠が検討することで、トータルの税負担を抑えられるのです。
例えば、経営者の給与を適切に設定することで、法⼈税と所得税のバランスを最適化できます。また、経費の計上⽅法を⼯夫することで、法⼈税と所得税の節税につなげることもできるでしょう。
法⼈の決算申告だけでなく、個⼈の確定申告についても税理⼠に相談し、節税のアドバイスをもらうことをおすすめします。
役員報酬の損⾦算⼊など節税対策の相談
役員報酬は、法⼈税の節税対策として重要なポイントです。税理⼠に相談することで、適切な役員報酬の設定⽅法や、損⾦算⼊のための条件などを確認できます。
役員報酬を損⾦算⼊するためには、事前に定期同額の報酬を決議しておく必要があります。また、不相当に⾼額な報酬は、損⾦算⼊が認められないこともあります。
税理⼠は、役員報酬の損⾦算⼊に関する税法の知識を持っています。節税効果を⾼めるための的確なアドバイスが期待できるでしょう。
税務調査リスクを下げる適切な申告
個⼈の確定申告についても、税理⼠に依頼することで、税務調査のリスクを下げることができます。税理⼠は、税法に基づいた適切な申告書を作成してくれるため、税務署から指摘を受けるリスクを減らせるのです。
個⼈事業主の場合、経費の計上漏れや私的経費の混同などが発⽣しやすいですが、税理⼠にチェックしてもらうことで、適切な処理が可能になります。
また、税理⼠に依頼しておけば、税務調査が⼊った際にも、スムーズな対応ができます。税務署との交渉を税理⼠に任せることで、経営者の負担を減らせるでしょう。
会社と個⼈の申告を⼀括依頼するメリット
会社の決算申告と個⼈の確定申告を、同じ税理⼠に⼀括して依頼するメリットがあります。⼀つの税理⼠事務所に任せることで、会社と個⼈の税務を統括的に管理してもらえるからです。
会社の経理データと個⼈の収⽀データを突き合わせることで、節税のアドバイスがもらいやすくなります。また、税理⼠が会社の経営状況を把握していれば、経営者の個⼈の税⾦対策もスムーズに⾏えるでしょう。
さらに、⼀括依頼することで、税理⼠との連絡もまとめられるため、効率的です。会社と個⼈の税務を別々の税理⼠に依頼するよりも、トータルの税理⼠費⽤を抑えることも可能になります。
決算申告を格安で依頼したい法⼈におすすめの税理⼠事務所
スモールビジネスに特化した格安サービス
⼩規模な会社や、創業したばかりのベンチャー企業は、税理⼠費⽤の負担が⼤きな悩みです。そのようなスモールビジネスに特化したサービスを提供している、格安の税理⼠事務所があります。
スモールビジネス向けの税理⼠事務所は、⼩規模な会社特有の税務や会計の問題に精通しています。記帳や決算申告の代⾏だけでなく、資⾦繰りの相談や融資⽀援なども⾏ってくれます。
料⾦体系も、スモールビジネス向けにシンプルで明瞭なプランが⽤意されていることが多いです。格安の料⾦設定で、必要最低限のサービスを受けられるでしょう。
オンラインで効率的な代⾏サービス
オンラインを活⽤した、効率的な決算申告代⾏サービスを提供する税理⼠事務所もおすすめです。オンラインでの打ち合わせや資料のやり取りができるため、税理⼠事務所に直接訪問する必要がありません。
オンラインサービスを利⽤することで、遠⽅の税理⼠事務所にも気軽に依頼できます。また、オンラインでのコミュニケーションは、時間や場所の制約がないため、経営者の都合に合わせて対応してもらいやすいです。
さらに、オンラインサービスは、税理⼠事務所の業務効率化にもつながるため、格安の料⾦設定が可能になります。⼿間とコストを抑えて、決算申告を依頼できるでしょう。
税務調査対応含む格安プラン
税務調査への対応が含まれている、格安の決算申告プランを提供する税理⼠事務所も存在します。税務調査は、経営者にとって⼤きな負担となるため、税理⼠のサポートが⼼強いものです。
税務調査の⽴ち会いや、税務署とのやり取りを税理⼠に任せることで、経営者は本業に専念できます。また、税理⼠の適切な対応により、追徴課税のリスクを抑えることもできるでしょう。
ただし、税務調査対応を含むプランは、通常の決算申告プランよりも料⾦が⾼くなる傾向にあります。とはいえ、税務調査のリスクを考えると、費⽤対効果は⼗分にあると⾔えます。
相⾒積もりで料⾦⽐較
複数の税理⼠事務所から⾒積もりを取ることで、料⾦を⽐較できます。相⾒積もりを活⽤することで、適正な価格で決算申告を依頼しやすくなるでしょう。
税理⼠事務所のホームページなどで、料⾦体系や実績を確認し、数社に⾒積もりを依頼してみましょう。⾒積もりの際は、⾃社の規模や業種、必要なサービス内容などを詳しく伝えることが⼤切です。
また、⾒積もりを依頼する際は、料⾦だけでなく、税理⼠のスキルや経験、サポート体制なども確認することをおすすめします。料⾦と質のバランスを考えて、最適な税理⼠事務所を選びましょう。
決算申告と税理⼠選びに役⽴つ知識
決算書の種類と作成のポイント
決算書には、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、個別注記表などの種類があります。決算書は、会社の財政状態や経営成績を正確に表したものでなければなりません。
貸借対照表は、決算⽇時点での会社の資産、負債、純資産を表します。損益計算書は、⼀定期間の収益と費⽤を表し、会社の儲けを⽰します。これらの決算書は、企業会計の基準に則って作成する必要があります。
決算書の作成では、適切な勘定科⽬の選択や、計上基準の設定が重要になります。また、注記事項にも気を付ける必要があります。正確な決算書を作成するには、会計の知識だけでなく、最新の税法にも精通していることが求められます。
法⼈税の申告期限と納税の流れ
法⼈税の確定申告の期限は、原則として事業年度終了の⽇から2ヶ⽉以内です。申告期限までに、税務署に申告書を提出し、税⾦を納める必要があります。
申告書の提出は、書⾯での提出と電⼦申告の2種類の⽅法があります。電⼦申告は、国税電⼦申告・納税システム（e-Tax）を利⽤して、オンラインで申告書を提出する⽅法です。
法⼈税の納税は、原則として申告書の提出と同時に⾏います。納税の⽅法には、現⾦納付、振替納税、ダイレクト納付などがあります。納税額が⼤きい場合は、予定納税が必要になることもあります。
申告と納税の期限を守らないと、延滞税が課されるため、注意が必要です。
経理や確定申告を効率化するクラウド会計ソフトの活⽤法
経理業務や確定申告の効率化には、クラウド会計ソフトの活⽤がおすすめです。クラウド会計ソフトを使うことで、いつでもどこでも経理データにアクセスでき、リアルタイムで財務状況を把握できます。
また、クラウド会計ソフトには、⾃動で仕訳ができる機能や、銀⾏⼝座との連携機能などがあり、⼿作業の削減につながります。経費の⾒落としも防げるため、節税効果も期待できるでしょう。
確定申告の時期には、クラウド会計ソフトから必要なデータを抽出し、申告書の作成に活⽤できます。税理⼠とのやり取りもスムーズになり、申告業務の負担を減らせます。
クラウド会計ソフトは、種類によって機能や料⾦が異なります。⾃社の規模やニーズに合ったものを選ぶことが⼤切です。
信頼できる税理⼠の⾒極め⽅
信頼できる税理⼠を⾒極めるためには、いくつかのポイントがあります。
まずは、税理⼠の専⾨分野や実績を確認することが重要です。⾃社の業種や規模に合った経験を持つ税理⼠を選ぶことで、的確なアドバイスが期待できます。
また、税理⼠のコミュニケーション能⼒も⼤切なポイントです。経営者の悩みを汲み取り、わかりやすく説明してくれる税理⼠は、⻑いお付き合いができるでしょう。
さらに、税理⼠事務所の体制も確認が必要です。アフターフォローの充実度や、料⾦体系の明確さなども、税理⼠選びの判断材料になります。
信頼できる税理⼠を⾒つけるには、実際に⾯談してみることが⼤切です。相性の良い税理⼠に出会えれば、⻑期的な視点で会社の成⻑を⽀援してもらえるはずです。
法⼈決算を格安で依頼した場合の税理⼠費⽤の経費処理
決算申告費⽤の損⾦算⼊
税理⼠に⽀払った決算申告の費⽤は、原則として法⼈税の損⾦として処理することができます。決算申告は、法⼈にとって義務であり、必要経費と認められるからです。
決算申告費⽤を損⾦算⼊するには、税理⼠への報酬が適正な⾦額であることが条件となります。税理⼠への報酬が⾼額すぎると、損⾦算⼊が認められないこともあるため、注意が必要です。
また、個⼈事業主が税理⼠に⽀払った決算申告費⽤は、必要経費として処理できます。確定申告の際に、税理⼠費⽤を必要経費に計上することで、課税所得を減らすことができるでしょう。
源泉所得税の納付漏れに注意
税理⼠に⽀払う報酬は、原則として源泉徴収の対象となります。税理⼠への報酬を⽀払う際は、源泉所得税を控除し、納付する必要があるのです。
源泉所得税の税率は、報酬額によって異なります。報酬額が100万円以下の場合は10.21%、100万円を超える場合は20.42%の税率が適⽤されます。
源泉徴収した税⾦は、原則として⽀払った⽉の翌⽉10⽇までに納付しなければなりません。納付を忘れると、延滞税が課されるため、注意が必要です。
源泉所得税の納付漏れは、税務調査で指摘されることもあります。税理⼠への報酬を⽀払う際は、源泉徴収の⼿続きを忘れずに⾏いましょう。
仮払⾦処理した場合の仕訳⽅法
税理⼠報酬を⽀払った際に、いったん仮払⾦として処理した場合の仕訳⽅法を確認しておきましょう。仮払⾦は、⽀払った時点では費⽤として処理せず、いったん資産として計上します。
仮払⾦で処理した税理⼠報酬は、後⽇、税理⼠から請求書を受け取った時点で、費⽤に振り替えます。この時、仮払⾦を減額し、税理⼠報酬の費⽤を計上する仕訳を⾏います。
例えば、税理⼠報酬100万円を仮払⾦で処理し、後⽇請求書を受け取った場合、以下のような仕訳になります。
（仮払⾦の計上）
借⽅ 仮払⾦ 1,000,000円 / 貸⽅ 現⾦ 1,000,000円
（費⽤への振替）
借⽅ 税理⼠報酬 1,000,000円 / 貸⽅ 仮払⾦ 1,000,000円
仮払⾦の処理を適切に⾏うことで、経理の正確性を保つことができます。
適切な経理処理の税理⼠への確認
税理⼠報酬の経理処理について不明な点があれば、税理⼠に確認することをおすすめします。税理⼠は、経理処理のプロフェッショナルであり、適切な処理⽅法について的確なアドバイスをしてくれるはずです。
税理⼠への確認事項としては、以下のようなものがあります。
・税理⼠報酬の勘定科⽬の選択
・源泉所得税の計算と納付⽅法
・仮払⾦処理した場合の仕訳⽅法
・消費税の取り扱い
税理⼠報酬の経理処理を誤ると、税務署から指摘を受けるおそれがあります。適切な処理⽅法がわからない場合は、税理⼠に相談し、アドバイスを受けることが⼤切です。
税理⼠に確認することで、経理処理の正確性を⾼め、税務リスクを回避することができるでしょう。
以上が、税理⼠に決算申告を依頼する際の注意点やメリット、料⾦相場などをまとめた内容になります。格安の決算申告プランを提供する税理⼠事務所を活⽤しつつ、適切な経理処理を⾏うことが重要です。税理⼠選びに迷ったら、複数の事務所から⾒積もりを取り、相談してみることをおすすめします。信頼できる税理⼠と⻑いお付き合いができれば、会社の成⻑を財務⾯から⽀援してもらえるはずです。
税理⼠に格安で決算のみ依頼するメリットと選び⽅のまとめ
本記事では、税理⼠に決算だけを格安で依頼するメリットと、信頼できる税理⼠の選び⽅について詳しくご紹介しました。
税理⼠に決算のみを依頼することで、コストを抑えつつ、正確な決算書を作成してもらえます。また、経理担当者の負担を軽減し、計算ミスや申告漏れを防ぐこともできるでしょう。
ただし、税理⼠選びには注意が必要です。しっかりとしたサポート体制や、報酬の明瞭さなども⼤切なポイントになります。
ぜひ、本記事を参考に、⾃社に合った税理⼠を⾒つけてください。信頼できる税理⼠とのパートナーシップが、会社の発展につながるはずです。
| 税理⼠に決算のみを依頼するメリット | 信頼できる税理⼠の選び⽅ |
|---|---|
| ・コストを抑えられる ・正確な決算書を作成できる ・経理担当者の負担を軽減できる ・計算ミスや申告漏れを防げる |
・専⾨分野や実績を確認する ・コミュニケーション能⼒をチェックする ・サポート体制や報酬の明瞭さを⾒る ・直接⾯談して相性を確かめる |
